Автоматизація виконання банківських операцій на підприємствах
У процесі господарської діяльності між організаціями виникають різні розрахунково-грошові відносини у зв'язку з постачанням матеріально-виробничих запасів і оплатою послуг, продажем готової продукції, з виконанням різних фінансових зобов'язань (платежі до бюджету, відрахування до позабюджетних фондів, погашення кредитів і позик і подібне). Вказані розрахунки здійснюються безготівковими платежами, тобто перерахуванням грошових коштів через відділення банків з розрахункового рахунку платника на рахунок одержувача.
Існує небагато робіт з дослідження автоматизації банківських операцій на сучасних підприємствах. При цьому важливе теоретичне і методологічне значення мають роботи таких фахівців, як Л. Г. Герасимо-вої, О. В. Бартеньєва, В. М. Дубянського. Разом з тим окремі аспекти цієї проблеми вимагають подальшого дослідження.
Для прискорення процесу проведення банківських операцій необхідна їх автоматизація. Перш за все потрібно автоматизувати введення платіжних документів, як одну з найважливіших операцій банку. Метою цієї статті є аналіз методів налаштування обробки обміну даними між програмним продуктом «1C» і «Клієнт-банк» за допомогою існуючих стандартів.
Близько 75 % підприємств на території СНД, у тому числі і України, ведуть облік у системі «1C: Підприємство». У конфігурації «Бухгалтерський облік для України» передбачено ведення як касових, так і банківських операцій [1, с. 12].
При формуванні банківських операцій бухгалтер повинен надати роздруківки всіх платіжних документів банку. Банківський оператор їх перевіряє і формує документ «Банківська виписка». Помилкові і неправильно оформлені доку-
менти (неадекватні) повертаються назад бухгалтерові і до складу банківської виписки не входять.
Для графічного зображення цих процесів більше всього підходять діаграми варіантів використання мови UML [2, с. 52]
Цей спосіб проведення банківських операцій має істотний недолік: потрібні відчутні витрати часу на виконання операцій і виправлення помилок у платіжних документах. Для надання платіжних документів бухгалтер повинен відвідати банк.
Тому сучасні банки пропонують своїм підприємствам-клієнтам систему дистанційного банківського обслуговування поточних рахунків клієнтів «Клієнт-Банк», яка дозволяє:
— проводити платежі зі свого рахунку в банку, не відвідуючи банк, з офісу на робочому місці, обладнаному персональним комп'ютером зі встановленим необхідним програмним забезпеченням;
— відстежувати грошові кошти на поточному рахунку. Уповноважений працівник підприємства може, не виходячи з офісу, контролювати рух коштів на поточному рахунку;
— отримувати виписки з поточного рахунку, а також щоденні офіційні курси іноземних валют Національного банку України;
— вести довідник своїх контрагентів по платежах і довідник призначення платежу, які дозволяють швидше формувати платіжні документи. Відпадає необхідність заносити інформацію в кожен документ — готовий шаблон переноситься у платіжний документ з довідників.
Отримувати від банку повідомлення про нові банківські послуги, поточні процентні ставки по кредитах і депозитах, іншу інформацію, яку банк вважає потрібним оперативно доводити до клієнтів. Клієнт також може звернутися до банку у будь-який момент часу, що забезпечує динамічність обміну інформацією між клієнтом
Рис. 1. Облік і проведення банківських операцій за допомогою системи 1C
і банком. При використанні системи «Клієнт-Банк» утворюється схема роботи, яка зображена на рисунку (рис. 2). Бухгалтер вводить платіжні документи в систему «1C: Підприємство» і в систему «Клієнт-Банк». Система «Клієнт-Банк» відправляє документи на сервер банку за допомогою Internet. У банку докумен-
ти перевіряються, після чого сервер формує банківську виписку і звіт про неадекватні документи. Ці дані передаються системі «Клієнт-Банк». У результаті цих подій бухгалтер має можливість перевірити неадекватні документи і виправити їх. Також він повинен ввести банківську виписку в систему «1C: Підприємство».
Рис. 2. Облік